“應(yīng)扣稅額”對(duì)應(yīng)的是所得稅申報(bào)表當(dāng)月的“代扣稅”，而“已扣稅額”是累計(jì)實(shí)際扣繳代扣稅，目前軟件沒有設(shè)置累計(jì)扣稅額字段，目前只能變通進(jìn)行解決，所得稅申報(bào)表期間過濾，根據(jù)自己所需的期間范圍進(jìn)行過濾，查看【已扣稅額】字段的合計(jì)數(shù)即可，比如計(jì)算12月份的代扣稅額，可以過濾1-12月，應(yīng)扣稅額合計(jì)減去12月份代扣的稅額就是之前所有月份已扣稅額的合計(jì)數(shù)。

具體的操作步驟如下（以三個(gè)月為例）：

   1、打開【工資管理】-【設(shè)置】-【工資項(xiàng)目設(shè)置】增加工資項(xiàng)目為【已扣稅額】，增減項(xiàng)選擇【其他】，否則代扣稅額會(huì)計(jì)算錯(cuò)誤。

   2、再打開1月份的工資模塊，點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【工資變動(dòng)】填寫1月份的【基本工資】，假設(shè)：胡會(huì)計(jì)1月份的基本工資為10000，點(diǎn)擊【計(jì)算】-【匯總】后得出當(dāng)月的代扣稅為150。

  3、然后點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【扣繳所得稅】-查詢范圍現(xiàn)在【01】-【01】

  4、點(diǎn)擊表頭欄的【欄目】，應(yīng)扣稅額選擇【工資項(xiàng)目.代扣稅】，已扣稅額選擇【工資項(xiàng)目.已扣稅額】，選擇完點(diǎn)擊【確定】。

  顯示如下：

  5、再把1月份的工資模塊進(jìn)行【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【月末處理】。

  6、然后重新打開2月份工資模塊，點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【工資變動(dòng)】填寫2月份的【基本工資】，假設(shè)胡會(huì)計(jì)月工資上漲為20000，【已扣稅額】手工填寫上個(gè)月實(shí)際代扣150，再點(diǎn)擊【計(jì)算】-【匯總】后計(jì)算出當(dāng)月應(yīng)扣的代扣稅為450。

  7、然后點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【扣繳所得稅】-查詢范圍起始期間現(xiàn)在【01】至截止日期【02】點(diǎn)擊【確定】 看下圖：

  再把2月份的工資模塊進(jìn)行【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【月末處理】。

  8、然后重新打開3月份工資模塊，點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【工資變動(dòng)】填寫3月份的【基本工資】，假設(shè)胡會(huì)計(jì)當(dāng)月的工資沒有上漲還是20000，在【已扣稅額】一欄中手工填寫1至2月份實(shí)際代繳扣稅為600，再點(diǎn)擊【計(jì)算】-【匯總】后得出當(dāng)月的應(yīng)扣的代扣稅為450。

  9、再點(diǎn)擊【工資管理】-【業(yè)務(wù)處理】-【扣繳所得稅】-查詢范圍起始期間現(xiàn)在【01】至截止日期【03】點(diǎn)擊【確定】 看下圖：